Книги, учебники и материалы данной библиотеки принадлежат русским и украинским авторам - предназначены исключительно для учебных и ознакомительных целей

Банковское кредитование инвестиционных проектов в промышленности

Финансовое планирование в процессе банковского кредитования ИП

Основной задачей финансового планирования в процессе банковс­кого кредитования ИП является обеспечение программы кредитова­ния соответствующими как по объему, так и по срокам финансовыми ресурсами. Еще более важное значение финансовое планирования приобретает в условиях самофинансирования ФС при кредитовании совокупности инвестиционных проектов, т. е. работы финансирую­щей системы без привлечения внешних ресурсов в течение всей про­граммы кредитования за исключением некоторого числа начальных шагов.

При использовании представленной оптимизационной модели в процессе финансового планирования в коммерческом банке возни­кает поэтапная процедура формирования финансовых планов. Каж­дый этап планирования сдвигается относительно предыдущего эта­па в соответствии с принятым в банке регламентом разработки фи­нансовых планов. Так, при годовом цикле планирования каждый этап расчетов сдвинут относительно предыдущего на один год.

В процессе финансового планирования в рамках разработки про­граммы проектного кредитования определяются.

Плановые объемы и сроки выдачи инвестиционных кредитов (график выдачи инвестиционных кредитов).

Плановые объемы и сроки погашения инвестиционных креди­тов (график погашения инвестиционных кредитов).

Плановые объемы и сроки возникновения свободных финансо­вых ресурсов банка.

Графики выдачи и погашения инвестиционных кредитов по каж­дому кредитуемому проекту могут быть сформированы по схеме, при-

 

 

 

Свободные

 

денежные средства банка

Кредиты

Рис. 3.2. Схема формирования баланса свободных денежных средств банка

 

 

веденной на рис. 3.1 с использованием формулы табл. 3.7. Кроме того, график погашения кредитов может быть представлен с разбив­кой на планируемые объемы погашения основной суммы долга Credr и планируемые объемы уплачиваемых по кредиту процентов. Если предположить, что любой платеж по кредиту г имеет состав вида г = Credr + rDCredr, то объемы погашения основной суммы долга и объе­мы уплачиваемых по кредиту процентов могут быть рассчитаны

Для получения графиков выдачи и погашения инвестиционных кредитов по всей программе кредитования данные, полученные по каждому проекту, суммируются (табл. 3.9).

Как уже отмечалось, по мере реализации проектов доходы финан­сирующей системы дадут положительные значения величин . Это оз­начает, что банк получит в свое распоряжение свободные финансо­вые ресурсы. Объемы и сроки возникновения свободных финансовых ресурсов банка зависят от совокупного объема и сроков выдачи кре­дитов; совокупного объема и сроков выплат по кредитам; объема и сроков предоставления внешних финансовых ресурсов. Процесс фор­мирования баланса свободных денежных средств (свободных финан­совых ресурсов) банка на каждом шаге расчетов можно изобразить в виде схемы, показанной на рис. 3.2.

Показатели баланса свободных денежных средств финансирую­щей системы на каждом шаге расчетов в разрезе каждого ИП и сум­марно Б1(, Б(, а также накопленного баланса свободных денежных

Рис. 3.3. Оптимизационное планирование программы банковского кредитования инвестиционных проектов

 
 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

средств на каждом шаге расчетов в разрезе каждого ИП и суммарно ВСЦт, в™т могут быть рассчитаны по формулам табл. 3.7.

  К оглавлению



Электронная библиотека книг, учебников, справочников и словарей по экономике, философии, медицине, истории, педагогике, психологии, юриспруденции, языковедению и др.